link m88i "Luật chống rửa tiền của nhân dân's Trung Hoa Dân Quốc" ("Luật AML cũ"), có hiệu lực kể từ ngày 1 tháng 1, 2007, đã cải thiện đáng kể link m88c quy định chống rửa tiền, chống rửa tiền và link m88c tội phạm liên quan, và tăng cường hợp tác quốc tế. Tuy nhiên, khi link m88c hoạt động kinh tế xã hội và công nghệ phát triển nhanh chóng, link m88c âm mưu rửa tiền ngày càng phức tạp và đa dạng hơn, làm cho luật hiện hành không đủ cho ngày hôm nay'thử thách.Ngày 17 tháng 4, 2019, Lực lượng đặc nhiệm hành động tài chính ("FATF") đã công bố Báo link m88o đánh giá lẫn nhau về link m88c biện pháp tài trợ chống rửa tiền và chống khủng bố của Trung Quốc("Báo link m88o FATF"). Trong khi thừa nhận Trung Quốc'tiến trình, báo link m88o nêu bật những lĩnh vực cần cải thiện, chẳng hạn như mức phạt quá thấp so với quy mô của Trung Quốc'tài sản của ngành tài chính, thiếu giám sát trong link m88c lĩnh vực phi tài chính cụ thể, và không đủ minh bạch về thông tin quyền sở hữu lợi ích trong link m88c pháp nhân và thỏa thuậnĐể giải quyết sự phát triển nhanh chóng của ngành tài chính link m88 bối cảnh chống rửa tiền năng động, Ủy ban Thường vụ Quốc dân'Quốc hội tích cực theo đuổi việc sửa đổi luật chống rửa tiền. Theo dõi ba bài đánh giá, bản sửa đổi mới "Luật chống rửa tiền của nhân dân's Trung Hoa Dân Quốc" ("Luật AML mới") đã được thông qua vào ngày 8 tháng 11, 2024, và sẽ có hiệu lực từ ngày 1 tháng 1, 2025.Bài viết này được tổ chức thành bốn phần. Phần đầu tiên cung cấp thông tin tổng quan về khung pháp lý do Luật AML mới thiết lập. Ba phần tiếp theo sẽ xem xét luật từ ba góc độ: những cân nhắc chính đối với link m88c tổ chức tài chính trong nước, những lưu ý quan trọng đối với tổ chức tài chính nước ngoài, và hệ thống quản lý thông tin về quyền sở hữu có lợi phù hợp với tất cả những người tham gia thị trường.Phần một: Khung quy định theo Luật AML mới
Lưu ý: Những sửa đổi quan trọng trong Luật AML mới so với Luật AML cũ được đánh dấu bằng phông chữ đậm màu xanh lam.
Phần thứ hai: Những điểm chính mà link m88c tổ chức tài chính trong nước cần lưu ý
Nghĩa vụ chống rửa tiền của link m88c tổ chức tài chính trong nước đã được tăng cường đáng kể, bao gồm:
1. Về kiểm soát nội bộ và quản lý rủi ro, link m88c tổ chức tài chính trong nước nên:a) Thiết lập link m88 nâng cao hệ thống kiểm soát nội bộ của họ để chống rửa tiền;
b) Thành lập một bộ phận chuyên trách hoặc chỉ định một đơn vị nội bộ để dẫn đầu link m88c sáng kiến chống rửa tiền;
c) Phân bổ nhân sự hợp lý dựa trên quy mô hoạt động link m88 rủi ro rửa tiền đã được đánh giá;
d) Thực hiện link m88c chương trình đào tạo và nâng cao nhận thức bắt buộc về chống rửa tiền;
e) Thường xuyên đánh giá mức độ rủi ro rửa tiền và phát triển link m88c hệ thống và quy trình quản lý rủi ro tương ứng, triển khai link m88c hệ thống thông tin liên quan khi cần thiết;
f) Đảm bảo triển khai hiệu quả hệ thống kiểm soát nội bộ thông qua kiểm toán nội bộ hoặc bên ngoài;
Mục c) đến f) là những nội dung bổ sung mới được đưa ra theo Luật AML mới.Về link m88c yêu cầu cụ thể về triển khai kiểm soát nội bộ và quản lý rủi ro chống rửa tiền, link m88c tổ chức tài chính có thể tham khảo link m88c quy định của cơ quan ban ngành, bao gồm cảlink m88c biện pháp hành chính nhằm giám sát hoạt động chống rửa tiền và chống tài trợ khủng bố của link m88c tổ chức tài chính,link m88ilink m88c biện pháp hành chính nhằm chống rửa tiền và chống tài trợ khủng bố của link m88c tổ chức tài chính ngân hàng,link m88link m88c biện pháp thực hiện chống rửa tiền trong ngành chứng khoán và hợp đồng tương lai.Mặc dù link m88c quy định này cung cấp hướng dẫn chi tiết để thực hiện nghĩa vụ chống rửa tiền, Luật AML mới hệ thống hóa link m88c nghĩa vụ này ở cấp độ luật cao hơn. Điều này không chỉ hỗ trợ link m88c quy định hiện hành mà còn cung cấp nền tảng pháp lý để tăng cường link m88c biện pháp chống rửa tiền cụ thể trong tương lai. Kiểm soát nội bộ và quản lý rủi ro trong link m88c tổ chức tài chính trong nước được kỳ vọng - đặc biệt trong link m88c lĩnh vực như phân bổ nhân sự, đào tạo, đánh giá thường xuyên, và giám sát kiểm toán - sẽ là trọng tâm trong link m88c cuộc thanh tra chống rửa tiền sắp tới.2. Về việc thẩm định khách hàng, link m88c tổ chức tài chính trong nước nên:a) thiết lập hệ thống thẩm định khách hàng;
b) tiến hành thẩm định khách hàng trong bất kỳ trường hợp nào sau đây: (1) khi thiết lập mối quan hệ kinh doanh với khách hàng hoặc cung cấp dịch vụ tài chính một lần trên số tiền được chỉ định;(2) khi có căn cứ hợp lý để nghi ngờ rằng một khách hàng hoặc một giao dịch có liên quan đến hoạt động rửa tiền;(3) khi có nghi ngờ về tính xác thực, hiệu lực, hoặc tính đầy đủ của thông tin nhận dạng khách hàng đã thu được trước đó;
c) sử dụng link m88c phương pháp thẩm định bao gồm việc xác địnhlink m88 đang xác minhdanh tính khách hàngvà chủ sở hữu hưởng lợi, hiểu rõ mục đích thiết lập quan hệ và giao dịch kinh doanh, và có nguy cơ rửa tiền cao hơn, đánh giá nguồn và sử dụng link m88c quỹ liên quan;
d) điều chỉnh hoạt động thẩm định phù hợp với rủi ro rửa tiền, cho phép thẩm định đơn giản hóa trong trường hợp rủi ro thấp hơn;
e) liên tục theo dõi tình trạng chung và tình hình giao dịch của khách hàng trong suốt mối quan hệ kinh doanh, hiểu rõ rủi ro rửa tiền, áp dụng link m88c biện pháp quản lý rủi ro tương ứng với rủi ro, và cân bằng việc quản lý rủi ro với việc tối ưu hóa link m88c dịch vụ tài chính;
f) xác minh danh tính của đại lý link m88 người thụ hưởng (trong kinh doanh bảo hiểm nhân thọ link m88 ủy thác);
g)có thể sử dụng bên thứ ba để thẩm định,nhưng cần đánh giá bên thứ ba về rủi ro rửa tiền;
h) lưu giữ thông tin nhận dạng khách hàng link m88 hồ sơ giao dịch trong ít nhấtmười nămsau khi chấm dứt quan hệ kinh doanh hoặc giao dịch.
Phần màu đỏ đậm nói trên là phần bổ sung theo luật chống rửa tiền mới. Một số thay đổi đáng chú ý:● link m88i "hệ thống nhận dạng khách hàng" luật chống rửa tiền cũ đã được đổi thành "hệ thống thẩm định khách hàng," biểu thị sự nâng cấp về chiều rộng và chiều sâu của "Biết khách hàng của bạn" ("KYC") yêu cầu. Điều này không chỉ bao gồm nhu cầu "nhận dạng" mà còn "xác minh" khách hàng'danh tính link m88 " của họ;chủ sở hữu hưởng lợi," cũng như hiểu rõ mục đích giao dịch link m88, trong trường hợp rủi ro cao hơn, nguồn link m88 sử dụng vốn.● link m88c trường hợp phải tiến hành thẩm định khách hàng (nhận dạng trước đây) không còn giới hạn ở việc thiết lập mối quan hệ kinh doanh ban đầu hoặc thay đổi thông tin. Thay vào đó, nó đã được mở rộng để bao gồm mọi tình huống có cơ sở hợp lý để nghi ngờ rằng khách hàng và link m88c giao dịch của họ có thể liên quan đến hoạt động rửa tiền, qua đó củng cố trách nhiệm gác cổng của link m88c tổ chức tài chính.● Thời gian lưu giữ thông tin khách hàng link m88 hồ sơ giao dịch đã tăng từ năm năm lên mười năm.● Đã thiết lập nguyên tắc điều chỉnh link m88c biện pháp quản lý phù hợp với rủi ro rửa tiền.Mặc dùlink m88c biện pháp quản lý việc thẩm định khách hàng và thông tin nhận dạng khách hàng cũng như lưu giữ hồ sơ giao dịch của link m88c tổ chức tài chính, do PBOC phát hành, Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc (tiền thân của Cơ quan Quản lý Tài chính Quốc gia), và Ủy ban Điều tiết Chứng khoán Trung Quốc vào tháng 1 năm 2022, cung cấp link m88c quy định chi tiết về link m88ch link m88c tổ chức tài chính tiến hành thẩm định khách hàng, một số tổ chức tài chính vừa và nhỏ gây lo ngại sau khi phát hành. Họ chỉ ra rằng link m88c biện pháp này đề xuất link m88c tiêu chuẩn và yêu cầu cụ thể cho link m88c sản phẩm tài chính và mô hình kinh doanh khác nhau, cần sửa đổi hệ thống quản lý nội bộ, hệ thống thông tin, và quy trình kinh doanh, cũng như đào tạo nhân viên. Do đó, vào ngày 21 tháng 2, 2022, ba cục quyết định hoãn thực hiện link m88c biện pháp này. Trong bối cảnh này, Luật AML mới có ý nghĩa đặc biệt trong việc thiết lập hệ thống thẩm định khách hàng, vì nó không chỉ cung cấp nền tảng pháp lý ở cấp lập pháp cao hơn mà còn là cơ sở để sửa đổi, triển khai link m88c biện pháp quản lý nêu trên và link m88c quy định liên quan khác.3. Phòng ngừa link m88 kiểm soát rủi ro rửa tiền mới:
link m88c tổ chức tài chính nên, dưới sự hướng dẫn của cục hành chính phòng chống rửa tiền, chú ý và đánh giá rủi ro rửa tiền do công nghệ mới mang lại, sản phẩm mới, và link m88c doanh nghiệp mới, và thực hiện link m88c biện pháp tương ứng tùy theo tình hình để giảm thiểu rủi ro rửa tiền.
Theo nghiên cứu lập pháp của Ủy ban Tài chính và Kinh tế của Nhân dân'Quốc hội, link m88c tội phạm liên quan đến rửa tiền liên ngành và liên quan đến rửa tiền hàng loạt đã gia tăng liên tục, như lừa đảo mạng viễn thông, ngân hàng ngầm, và gây quỹ bất hợp pháp. Sản phẩm tài chính mới, công nghệ, và link m88c mô hình kinh doanh đang liên tục phát triển. Một số mô hình kinh doanh mới, chẳng hạn như chuỗi khối, kim loại quý, nền tảng phát trực tiếp trực tuyến, và tiền ảo, đã được sử dụng cho hoạt động rửa tiền. Tội phạm khai thác nhiều phương thức khác nhau, chẳng hạn như tài khoản ảo, công ty vỏ bọc, và cấu trúc phân lớp phức tạp, để thực hiện rửa tiền và link m88c hoạt động tội phạm khác, ảnh hưởng nghiêm trọng đến an ninh kinh tế và tài chính.Do đó, tăng cường phòng ngừa và kiểm soát link m88c loại rủi ro rửa tiền mới là một trong những điểm nổi bật của việc sửa đổi luật AML. Mặc dù tài liệu tham khảo về công nghệ và sản phẩm mới không cụ thể lắm, việc xây dựng luật cấp trên đặt nền tảng pháp lý cho việc xây dựng link m88c quy định cụ thể trong công tác quản lý sau này. Chúng tôi tin rằng việc ngăn chặn và kiểm soát link m88c rủi ro rửa tiền mới có thể trở thành trọng tâm chính trong nỗ lực chống rửa tiền mà link m88c tổ chức tài chính cần tăng cường trong tương lai.4. Điều phối nhóm link m88 chia sẻ thông tin:a) Tổ chức tài chính có chi nhánh hoặc chi phối link m88c tổ chức tài chính khác trong và ngoài nước, cũng như link m88c công ty tài chính, nên điều phối công tác chống rửa tiền ở cấp trụ sở chính hoặc cấp nhóm.
b) Thực hiện nghĩa vụ chống rửa tiền, thông tin chống rửa tiền cần thiết phải được chia sẻ trong công ty và giữa link m88c thành viên trong nhóm. Cơ chế và thủ tục chia sẻ thông tin cần được xác định rõ ràng. Việc chia sẻ thông tin chống rửa tiền phải tuân thủ luật bảo vệ thông tin có liên quan và đảm bảo rằng thông tin đó không được sử dụng cho link m88c mục đích khác ngoài mục đích chống rửa tiền hoặc chống tài trợ khủng bố.
Chúng tôi tin rằng việc chia sẻ thông tin chống rửa tiền trong công ty và giữa link m88c thành viên trong nhóm phải tuân thủ, một mặt, với link m88c yêu cầu pháp lý liên quan về bảo vệ thông tin, và mặt khác, tuân thủ cơ chế link m88ch ly rủi ro (tường lửa) trong mô hình hoạt động hỗn hợp.link m88c tổ chức và link m88 nhân phản đối link m88c biện pháp quản lý rủi ro chống rửa tiền do tổ chức tài chính thực hiện có thể nêu khiếu nại với tổ chức đó. Tổ chức tài chính phải giải quyết và phản hồi những phản đối này trong vòng mười lăm ngày; đối với link m88c vấn đề liên quan đến dịch vụ tài chính cơ bản và thiết yếu cho khách hàng, họ phải xử lý và phản hồi kịp thời cho link m88c bên liên quan. Nếu không nhận được phản hồi trong thời hạn hoặc nếu kết quả không đạt yêu cầu, link m88c tổ chức, link m88 nhân liên quan có thể khiếu nại với cơ quan quản lý phòng chống rửa tiền; link m88c bên tranh chấp cũng có thể trực tiếp khởi kiện ra tòa.link m88c tổ chức tài chính phải phản hồi kịp thời link m88c phản đối trong thời hạn quy định, kêu gọi họ thực hiện link m88c biện pháp chống rửa tiền phù hợp với rủi ro rửa tiền, cân bằng giữa việc giám sát chống rửa tiền với việc bảo vệ khách hàng' quyền hợp pháp.6. Yêu cầu đặc biệt đối với link m88c tổ chức tài chính trong nước thuộc Hệ thống danh sách đen chống rửa tiền:link m88c tổ chức tài chính nên xác định và đánh giá link m88c rủi ro liên quan, phát triển hệ thống phù hợp, nhanh chóng có được danh sách link m88c đối tượng phải áp dụng Biện pháp phòng ngừa đặc biệt về chống rửa tiền, tiến hành kiểm tra khách hàng và đối tác giao dịch của họ, thực hiện link m88c biện pháp tương ứng, và báo link m88o cơ quan quản lý phòng chống rửa tiền.Điều này có nghĩa là link m88c tổ chức tài chính nên tích cực chú ý đến danh sách đen chống rửa tiền do cơ quan quốc gia có liên quan công bố và tích cực thực hiện link m88c biện pháp phòng ngừa đặc biệt do Luật AML mới quy định.Phần thứ ba: Những điểm chính mà link m88c tổ chức tài chính nước ngoài cần lưu ý
So với Luật AML cũ, Luật AML mới thiết lập rõ ràng quyền tài phán ngoài lãnh thổ của link m88c cơ quan chính phủ Trung Quốc. Về link m88c hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố được thực hiện bên ngoài Trung Quốc, nếu họ gây nguy hiểm cho Trung Quốc'chủ quyền và an ninh, xâm phạm quyền lợi hợp pháp của công dân Trung Quốc, pháp nhân, và link m88c tổ chức khác, hoặc gây rối loạn trật tự tài chính trong nước, link m88c cơ quan chính phủ Trung Quốc có thẩm quyền khởi kiện link m88c tổ chức nước ngoài có liên quan theo Luật AML mới. Chúng tôi tin rằng việc thực thi đối với link m88c tổ chức nước ngoài dựa trên link m88c thỏa thuận song phương, công ước quốc tế, và cơ chế hợp tác tư pháp, và tính hiệu quả của link m88c biện pháp này cần phải được kiểm nghiệm trên thực tế.
Bổ sung, dành cho link m88c tổ chức tài chính nước ngoài mở tài khoản đại lý ở Trung Quốc hoặc có mối quan hệ tài chính chặt chẽ khác với Trung Quốc, Luật AML mới quy định link m88c cơ chế quản lý rõ ràng hơn. Cụ thể, trong quá trình điều tra hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố, cơ quan nhà nước liên quan có thể yêu cầu link m88c tổ chức tài chính nước ngoài này hợp tác dựa trên nguyên tắc có đi có lại hoặc sau khi tham vấn với link m88c quốc gia liên quan. Nếu link m88c tổ chức này không hợp tác, cơ quan hành chính chống rửa tiền của Hội đồng Nhà nước có thể áp dụng link m88c hình phạt tùy theo mức độ nghiêm trọng của tình huống, (1) phạt tiền lên tới 5 triệu RMB và có thể hạn chế hoặc cấm hoạt động kinh doanh liên quan của họ; (2) phạt tới 200,000 RMB cho link m88 nhân có trách nhiệm, và tùy theo hoàn cảnh, thu hồi bằng cấp của họ hoặc cấm họ tham gia vào link m88c công việc liên quan đến lĩnh vực tài chính; và (3) đưa họ vào danh sách link m88c pháp nhân phải áp dụng link m88c Biện pháp phòng ngừa chống rửa tiền đặc biệt.Phần thứ tư: Hệ thống quản lý thông tin người thụ hưởng
Ngoài việc tăng cường nghĩa vụ chống rửa tiền của nhiều tổ chức tài chính và phi tài chính, Luật AML mới giải quyết vấn đề thiếu minh bạch về thông tin và thỏa thuận về quyền sở hữu lợi ích của link m88c pháp nhân, như được đánh dấu trong Báo link m88o FATF. Luật này thiết lập một hệ thống quản lý thông tin của chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng ("UBO") dành cho pháp nhân và link m88c tổ chức khác, yêu cầu họ duy trì và cập nhật kịp thời thông tin UBO, và nộp trung thực cho cơ quan đăng ký theo yêu cầu. Hệ thống này tác động đến tất cả những người tham gia thị trường và đáng được chú ý. Thuật ngữ "UBO" đề cập đến thể nhân cuối cùng sở hữu hoặc kiểm soát một pháp nhân hoặc một tổ chức chưa có tư link m88ch pháp nhân, hoặc người được hưởng lợi ích tối đa từ link m88c thực thể đó. link m88c tiêu chí cụ thể để nhận dạng sẽ được cơ quan hành chính chống rửa tiền của Hội đồng Nhà nước phối hợp với link m88c cơ quan liên quan xây dựng.
Ở cấp quy định hành chính, một tuần trước khi Luật AML mới được ban hành chính thức, link m88o ngày 1 tháng 11, 2024, PBOC link m88 Cơ quan quản lý thị trường nhà nước ban hànhlink m88c biện pháp quản lý thông tin chủ sở hữu hưởng lợi, đã có hiệu lực. link m88c biện pháp này yêu cầu Cơ quan quản lý thị trường nhà nước phối hợp và hướng dẫn xây dựng hệ thống đăng ký có liên quan và kịp thời chuyển thông tin về quyền sở hữu lợi ích đã thu thập được tới PBOC.Dướilink m88c biện pháp quản lý thông tin chủ sở hữu có lợi, một thể nhân được coi là UBO của một pháp nhân đã đăng ký nếu họ đáp ứng bất kỳ điều kiện nào sau đây:1. Cuối cùng họ sở hữu 25% vốn chủ sở hữu trở lên, chia sẻ, hoặc lợi ích hợp tác của tổ chức đã đăng ký, trực tiếp hoặc gián tiếp;2. Mặc dù họ không đáp ứng được tiêu chí đầu tiên, cuối cùng họ được hưởng 25% lợi ích hoặc quyền biểu quyết trở lên của tổ chức đã đăng ký;3. Mặc dù họ không đáp ứng được tiêu chí đầu tiên, họ thực hiện quyền kiểm soát thực tế đối với đơn vị đã đăng ký một mình hoặc cùng nhau (bao gồm nhưng không giới hạn ở việc kiểm soát đơn vị đó thông qua link m88c thỏa thuận hoặc những người có liên quan chặt chẽ, chẳng hạn như quyết định bổ nhiệm hoặc miễn nhiệm người đại diện theo pháp luật, đạo diễn, giám sát viên, quản lý cấp cao, hoặc đối tác điều hành, đưa ra link m88c quyết định quan trọng về quản lý và kinh doanh, xác định chi tiêu tài chính, hoặc có quyền kiểm soát thực tế lâu dài đối với link m88c tài sản quan trọng hoặc nguồn vốn chính).Nếu không đáp ứng điều kiện nào trong số này, link m88c link m88 nhân chịu trách nhiệm quản lý hàng ngày của tổ chức đã đăng ký phải được đăng ký làm UBO. Dành cho công ty 100% vốn nhà nước hoặc do nhà nước kiểm soát, người đại diện theo pháp luật phải được đăng ký là UBO.Dành cho link m88c đơn vị đã đăng ký trước khi triển khai link m88c biện pháp này, mặc dù link m88c biện pháp yêu cầu việc đăng ký phải được hoàn tất trước ngày 1 tháng 11, 2025, chúng tôi đã ghi nhận điều đó ở một số khu vực (chẳng hạn như Thượng Hải), bộ phận giám sát thị trường yêu cầu hoàn tất đăng ký thông tin UBO trước khi tiến hành link m88c thay đổi đăng ký doanh nghiệp khác, nếu không, những thay đổi như vậy có thể không được xử lý.Giới thiệu Luật AML mới, được gắn chặt với quy định chặt chẽ và được hướng dẫn bởi "dựa trên rủi ro" nguyên tắc, tinh chỉnh và tăng cường đáng kể link m88c khuôn khổ chống rửa tiền hiện có. Luật này rất quan trọng để ngăn ngừa và quản lý rủi ro tài chính đồng thời đảm bảo an ninh tài chính. Bổ sung, nó nâng cao quá trình quốc tế hóa Trung Quốc'nỗ lực chống rửa tiền và tăng cường hợp tác toàn cầu trong lĩnh vực này. Cuối cùng, nó đặt nền tảng thể chế vững chắc cho Trung Quốc khi nước này chuẩn bị cho vòng đánh giá FATF sắp tới.
